Dacă crezi că experții fiscali sunt ocupați în timpul sezonului de taxe, imaginează-ți cât de ocupați sunt escrocii fiscali, care lansează o serie de scheme pentru a încerca să păcălească contribuabilii să instaleze malware, să divulge informații private, să doneze bani unor organizații de caritate false și multe altele. Internal Revenue Service (IRS) este mereu atent la acest gen de lucruri pentru a identifica escrocherii noi și recurente și a publicat recent lista actualizată a „Dirty Dozen” - cele 12 trucuri pe care fraudatorii sunt cel mai probabil să le încerce în acest an. Lista a fost publicată pe 5 martie, pe care IRS și partenerii săi din cadrul Security Summit au declarat-o „Slam the Scam Day”.
„Astăzi ne oferă o oportunitate excelentă de a reaminti tuturor să rămână vigilenți și să se ferească de escrocherii, deoarece hoții își ajustează continuu strategiile pe care le folosesc pentru a profita de contribuabilii onești”, a declarat CEO-ul IRS, Frank Bisignano, într-o declarație. „De mai bine de două decenii, IRS a folosit lista Dirty Dozen pentru a semnala escrocherii emergente de care contribuabilii ar trebui să se ferească.”
Cele mai grave scam-uri fiscale din acest an sunt enumerate mai jos. Dacă tu sau clienții tăi le observați, le puteți raporta online, prin e-mail la phishing@irs.gov sau pe noul portal IRS, IRS.gov/SubmitATip.
1. **IRS nu te contactează prin mesaje text**
Nu se poate repeta suficient: IRS contactează inițial un contribuabil doar prin poștă. Nu trimite mesaje text, nu trimite e-mailuri, nu te contactează prin DM. Escrocii, pe de altă parte, adoră să trimită e-mailuri și mesaje text impersonând IRS - adesea într-un mod agresiv și amenințător. Mesajele lor pot conține atașamente cu malware care se instalează pe dispozitivul destinatarului sau încearcă să-i determine să viziteze un site pentru a „verifica” un cont, a introduce informații personale sau a „revendica o rambursare”. Asigură-te că clienții tăi știu să nu dea niciodată click pe link-uri sau să deschidă atașamente din e-mailuri sau mesaje IRS neașteptate.
2. **Nici nu te sună**
Din nou, IRS nu sună pe nimeni pentru primul contact, așa că, dacă tu sau un client primiți un apel (sau un mesaj) care pretinde că vine de la agenție și solicită plata imediată, este aproape sigur fals. Escrocii lucrează la asta de ani de zile, dar inteligența artificială i-a ajutat să facă comunicările lor să pară mai credibile și autentice.
3. **Ai grijă cui dai**
Când vine vorba de nerușinare, fraudatorii care pretind că strâng bani pentru victimele tragediilor sau ale dezastrelor naturale sunt cei mai răi - și sunt mulți care doresc să profite de generozitatea ta și a clienților tăi. Prima oprire înainte de a face o donație ar trebui să fie site-ul web al IRS pentru a vedea dacă organizația de caritate este legitimă.
4. **TikTok nu este un serviciu de cercetare fiscală**
Există o anumită ironie în a sublinia acest lucru online, dar sfaturile fiscale pe care contribuabilii le primesc pe web și, în special, pe rețelele sociale, sunt adesea nu doar greșite, ci și malițioase. Sfaturile proaste actuale care aglomerează TikTok și altele asemenea includ recomandarea ca contribuabilii să revendice credite pentru concediu medical și concediu de familie care nu mai sunt disponibile; sugerând să inventeze angajați casnici fictivi; și spunându-le contribuabililor să depună propriul formular 8944, „Preparer e-file Hardship Waiver Request”, chiar dacă este doar pentru profesioniștii fiscali.
5. **Conectează-te la cont**
Conturile online ale IRS sunt super-utile pentru contribuabili și profesioniștii lor fiscali - dar sunt, de asemenea, utile pentru escrocii care doresc să fure informații private. Printre altele, agenția avertizează că contribuabilii nu ar trebui să se bazeze niciodată pe terți nesolicitați care oferă ajutor pentru configurarea unui cont.
6. **O escrocherie tânără și proaspătă**
Un nou membru al listei Dirty Dozen este creșterea cazurilor de abuz de formular 2439, „Notificare către acționar cu privire la câștigurile de capital pe termen lung nedistribuite”. Formularul permite un credit pentru câștigurile de capital nedistribuite pentru anumite fonduri de investiții și trusturi imobiliare. Escrocii lucrează peste program pentru a crea revendicări de formular 2439 supraestimate sau complet fabricate.
7. **Nu există un astfel de credit**
Dacă ești confuz de clienții care întreabă despre „Creditul fiscal pentru activități independente” pentru care nu sunt eligibili, fii sigur că au fost induși în eroare de escrocii care doresc să promoveze depuneri inexacte și să genereze rambursări necorespunzătoare. Majoritatea contribuabililor nu se califică pentru acest lucru, iar IRS analizează cu atenție cererile.
8. **Destul de înfricoșător, nu-i așa, copii?**
O intrare perenă pe listă, prevalența „preparatorilor fantomă” - care pregătesc declarații, dar nu le semnează și nici nu includ un PTIN pe ele - rămâne îngrijorător de mare. IRS avertizează că contribuabilii nu ar trebui să semneze niciodată o declarație goală sau incompletă.
9. **Un sentiment umflat de valoare**
Donațiile non-numerar către organizații de caritate pot umfla adesea evaluările proprietății în cauză, promotorii promițând deduceri majore de răspundere fiscală. Informațiile inventate și evaluările nebunești pot fi un semnal de alarmă pentru IRS, care va reține rambursările în timp ce verifică cererile.
10. Reținere mai proastă
Reținerea este suficient de complicată atunci când încerci să o faci bine, dar escrocii vor încerca să fabrice rambursări mai mari prin umflarea sumelor de reținere pentru a raporta venituri mult mai mici. Acesta este, de asemenea, un semnal de alarmă pentru IRS, care poate amâna procesarea unei declarații în timp ce verifică cererile. Variațiile escrocheriei pot implica formularele W-2 și W-2G; Formularele 1099-R, 1099-NEC, 1099-DIV, 1099-OID și 1099-B; Dividendele Fondului permanent Alaska; și altele.
11. Fii foarte, foarte liniștit
Pentru că escrocii vânează profesioniști fiscali! Așa este - dezvoltă și implementează campanii de spear phishing și malware cu tine în minte, fie pretinzând că sunt clienți noi, fie solicitând documente. Nu este niciodată o idee proastă să confirmi separat o solicitare prin e-mail.
12. Oh, văd o ultimă escrocherie
Pentru clienții potriviți, o ofertă de compromis de la IRS poate fi o salvare - dar „fabricile” OIC nu le pasă dacă au clientul potrivit: vor promite rezolvarea impozitelor oricui și tuturor și vor percepe taxe exorbitante pentru pregătirea documentelor OIC care știu că vor fi probabil respinse, deoarece contribuabilul nu se califică.