Black Ore, un startup de inteligență artificială în domeniul fiscal, a găzduit o serie de discuții panel la Nasdaq MarketSite din Times Square, unde experți au discutat despre rolul tot mai mare al inteligenței artificiale în eficientizarea pregătirii și planificării fiscale.
Compania cu sediul în Austin, Texas, a anunțat disponibilitatea generală a tehnologiei sale Tax Autopilot la sfârșitul lunii aprilie. CEO-ul Black Ore, Eyal Shinar, a declarat că tehnologia companiei sale este mai rapidă și mai precisă decât orice om în prezent când vine vorba de pregătirea impozitelor. Reprezentanți ai unui număr de firme importante de contabilitate care au testat tehnologia au fost prezenți. Shinar a spus că o firmă a redus timpul necesar pentru declarații relativ complexe de la 40 de ore la cinci minute. "Nu au fost clienți fericiți prima dată când au folosit-o", a spus el în timpul evenimentului de joia trecută. "Acum sunt clienți foarte fericiți."
Până la sfârșitul anului 2027 pentru clienții individuali de impozite și sfârșitul anului 2028 pentru clienții de afaceri, el prezice că cea mai mare parte a activității de pregătire a impozitelor va fi direcționată către locuri care au, probabil, marje mai mari. "Asta poate ajuta o firmă care ne folosește intens să arate mai mult ca o firmă de tehnologie, în sensul că marja va fi mai mare și creșterea va fi extinsă", a adăugat el.
În timpul unei discuții panel cu Randy Johnston și Brian Tankersley de la K2 Enterprises, profesioniștii din domeniul fiscal au fost întrebați despre reproiectarea funcției fiscale pentru AI și despre momentul în care tehnologia a oferit excelență sau a eșuat echipa.
"Când mă gândesc la mine și la echipa mea de conducere și mă gândesc la excelență când vine vorba de AI, aș spune că ne-am învârtit mult", a spus Belinda Pestana, vicepreședinte adjunct al impozitelor la EY Americas. "Dar cred că la bază este vorba despre date, și când te gândești la asta, majoritatea oamenilor noștri își petrec probabil 40% până la 70% din timpul chinuindu-se și manipulând date, așa că concentrarea asupra datelor este pentru noi modul în care cred că vom ajunge la excelență."
Ea crede că este important să facem din AI un membru al echipei pentru oamenii pe care îi supraveghează în echipa fiscală a EY. "Poți investi toți banii pe care îi vrei, dar dacă echipa ta nu vine la birou luni dimineața, făcând ceva diferit și folosind tehnologia diferit, îți irosești banii", a spus Pestana. "Totul este despre implementare și gestionarea schimbării. Aceasta este cea mai grea parte. Suntem o carieră și o profesie foarte veche și este foarte greu să-i faci pe oameni să facă lucrurile diferit."
KPMG a folosit, de asemenea, AI pentru impozite. "Cred că a existat o realizare de la început că transformarea tehnologică și impozitele nu sunt de fapt despre tehnologie", a spus Amit Ringshia, un director în echipa Ignition a KPMG Tax. "Se află la această intersecție a impozitelor, tehnologiei, guvernanței datelor și modelului nostru operațional."
AI nu este văzut doar ca un instrument la KPMG. "AI nu schimbă doar instrumentele", a adăugat Pestana. "De fapt, schimbă modul în care vom oferi judecăți în viitor și modul în care vom extinde acest lucru în întreaga noastră organizație."
BDO a investit, de asemenea, masiv în AI. "Investim cu adevărat în înțelegerea modului în care ceea ce construim are un impact asupra echipelor noastre, astfel încât experiența utilizatorului este cu adevărat primordială în ceea ce încercăm să facem", a spus Lawrence Friedman, un director fiscal la BDO USA, specializat în transformare digitală și inovare. "Suntem cu toții contabili. Suntem cu toții atât de obișnuiți să ne verificăm fișierele Excel, iar AI aruncă total asta pe cap, așa că ne investim cu adevărat timpul și eforturile și diferite instrumente nu numai în înțelegerea a ceea ce este experiența utilizatorului, ci și în modul în care vom articula acea gestionare a schimbării."
El a menționat că noi instrumente AI par să apară la fiecare două săptămâni, dar BDO trebuie să fie selectiv. "Se pare că la fiecare două săptămâni apare un nou instrument", a spus Friedman. "Încercăm să fim la curent cu asta. Unic pentru contabilitate, avem de-a face cu o mulțime de informații personale, așa că nu poți doar să tragi lucruri de pe raft. În firma noastră, ne concentrăm cu adevărat pe modul în care vom împuternici acel manager superior al personalului să folosească aceste instrumente într-un mod care va adăuga valoare, și credem că în cele din urmă se va reduce la relații."
PwC trebuie să decidă ce instrumente construiește pentru sine, cumpără sau colaborează la dezvoltare. "Este întrebarea cu care ne confruntăm de câțiva ani, și cred că se amplifică doar mai mult cu investițiile pe care le-am văzut astăzi cu AI", a spus Daryl Sherred, șeful transformării fiscale la PwC. "Fiecare decizie pe care o luăm dintr-o perspectivă tehnologică, ajunge o decizie de tipul construiește, cumpără, poate împrumută în unele cazuri. Realitatea este că cu cât legislația fiscală continuă să se schimbe și cerințele de raportare se schimbă, va trebui întotdeauna să găsiți o modalitate de a vă întâlni cu clienții dvs. acolo unde sunteți, în timp ce țineți pasul, și uneori nici măcar nu puteți face investiția suficient de repede. Realitatea este că face parte din competențele noastre de bază pe care trebuie să le evaluăm."
Firmele ca PwC trebuie să ia decizii cu privire la prioritățile lor. "Prima decizie este care sunt cerințele de afaceri pe care le avem", a spus Sherred. "S-ar putea să nu fie același lucru pe care îl oferă furnizorul de tehnologie, chiar și capacitățile pe care le avem în interior. Apoi, odată ce trecem prin asta, este cu adevărat o întrebare despre cât timp va dura până când avem resursele potrivite disponibile. Așa ajunge cu adevărat într-un tip de proces de luare a deciziilor amestecat, și apoi există întotdeauna elementul de viteză al cât de repede avem nevoie."
Costul va fi întotdeauna un factor, chiar și cu automatizarea oferită de AI. "Dacă te gândești la practica ta, și mă concentrez în principal în jurul impozitelor, nu avem foarte multe opțiuni", a spus Randy Johnston, vicepreședinte executiv al K2 Enterprises. "Este puțin o problemă de Ghostbusters aici. 'Pe cine vei chema' face parte din asta, așa că vei continua să externalizezi acolo unde este cazul. Va trebui să ai mult mai multe politici și guvernanță în vigoare, dar trebuie să te gândești la strategiile tale pe termen lung de software și hardware pentru impozite, și vei continua să vezi costuri în creștere."
Firmele au folosit finanțare de capital privat pentru a investi în inteligența artificială. CEO-ul Koltin Consulting Group, Allan Koltin, a subliniat în timpul unei discuții panel ulterioare că Citrin Cooperman a fost una dintre primele firme care a primit finanțare PE inițial de la New Mountain Capital, care apoi a vândut o participație în firmă către Blackstone. El l-a întrebat pe Steve Ronan, directorul de strategie al Citrin, despre asta.
"Călătoria pe care am avut-o cu capitalul privat a fost cu adevărat interesantă, o experiență de învățare excelentă nu doar pentru echipa de conducere, ci și pentru toți partenerii noștri și pentru toți cei care au fost implicați", a spus Ronan. "A fost foarte pozitiv pentru noi în firma noastră. Acum cinci sau șase ani, am început cu adevărat să ne uităm la viitor. Când am trecut printr-un proces de planificare strategică, a fost clar că vor fi câteva lucruri pe care va trebui să le facem pentru a debloca potențialul pe care l-am văzut pe piață. Unul dintre lucrurile care a devenit evident pe măsură ce am progresat prin proprietatea New Mountain și acum implicarea Blackstone este că strategia unei firme individuale ar trebui adesea să fie lucrul care dictează în primul rând structura capitalului. Pentru noi, știam că avem nevoie de mai mult capital pentru a ne adapta la o industrie care evolua foarte, foarte repede și părea că este pe cale să evolueze și mai repede."
El a văzut că evoluează chiar mai repede decât se aștepta. "Aveam nevoie de capital pentru a face ceea ce doream să facem, pentru a fi corecti cu partenerii noștri pensionați și o serie de alte lucruri", a spus Ronan. "Pentru noi, părea opțiunea potrivită la momentul respectiv. Cred că ultimii cinci sau șase ani au dovedit că a funcționat foarte bine pentru strategia noastră particulară. Cu siguranță a accelerat capacitatea noastră de a crește. A accelerat dramatic ritmul în care putem investi în afacere. Cu siguranță, tehnologia este evident foarte scumpă dacă vrei să o faci la un nivel înalt de ambiție, dar sunt și oamenii și punerea unei echipe împreună organic, anorganic, punerea mixului de servicii potrivit în vigoare pentru clienții tăi și posibilitatea de a te pune într-un avantaj competitiv pe piață."
El vede firma sa ca servind piața de mijloc. O altă firmă de pe piața de mijloc, Sax, a primit o investiție minoritară de la firma PE Cobepa anul trecut și de atunci s-a extins. CEO-ul Sax Advisory Group, Joe Damiano, a menționat că grupul de parteneri de la firma sa era "fierbinte independent", așa că atunci când a văzut schimbarea pieței în 2022, a început să vorbească cu firmele de capital privat, "Am început să prezint modul în care doream să se facă, care era un privat minoritar", a spus el.
Finanțarea suplimentară a permis Sax să continue să se extindă. "Îmi oferă posibilitatea de a face lucruri de care am nevoie pentru a concura pe piață, păstrându-mi în același timp independența", a spus Damiano. "Îmi oferă posibilitatea de a fi foarte agil când stau în fața unei firme. Am făcut câteva tranzacții de când am obținut finanțarea. Îmi oferă posibilitatea de a face orice tranzacție doresc. Nu este dictat de capitalul privat că doresc această cantitate de capital și doresc această cantitate de numerar. Mă așez cu proprietarii de afaceri și spun: 'Bine, iată ce credem că este evaluarea. Ce vrei? Ai putea avea și o tranzacție minoritară. Vei rula doar capitalul propriu în Sax.' Așa că ne oferă o mulțime de flexibilitate pentru a face lucrurile pe care dorim să le facem."
AI va automatiza cu siguranță multe procese de impozitare și contabilitate de rutină. "Cred că nu a existat niciodată un moment mai bun pentru ca copiii să intre în contabilitatea publică", a spus Koltin. "Mai puțin înseamnă mai mult. Cred că vom găsi venituri per partener de capital, venituri per profesionist în servicii pentru clienți, orice metrică contează, că nu este ceea ce era înainte. Nu mai avem nevoie de atât de mulți oameni. Predicția mea îndrăzneață este că peste patru ani de astăzi, până în mai 2030, noi, contabilii, nu vom mai pregăti situații financiare sau declarații fiscale."