**Fiscul, în vizor: Scheme complexe de fraudă fiscală, afaceri de familie și fraude cu ajutoare sociale**
**Arlington, Texas:** O familie din Texas, împreună cu un asociat din Mississippi, a fost condamnată la închisoare federală după ce un juriu i-a găsit vinovați de orchestrarea unei scheme de fraudare a rambursărilor de taxe, în valoare de milioane de dolari, care a prejudiciat IRS (Fiscarl American). Brandon Hunt, din Arlington, a primit o sentință de 90 de luni de închisoare federală. Hunt a fost al patrulea inculpat condamnat în acest caz. Tatăl său, David Hunt, a primit anterior 92 de luni; fratele său vitreg, Corey Burt, originar din Long Beach, Mississippi, a primit 94 de luni; iar fratele său geamăn, Baylon Hunt, a primit 38 de luni. Cei patru bărbați au depus declarații fiscale false pe numele unor trusturi pe care le controlau, solicitând peste 8,5 milioane de dolari în rambursări la care trusturile nu erau îndreptățite. Brandon Hunt a depus, de asemenea, multiple declarații frauduloase pe numele său.
Pentru a avansa schema, conspiratorii au prezentat IRS-ului instrumente financiare falsificate și mandate poștale modificate, continuând să depună declarații false chiar și după primirea unor scrisori de avertizare din partea agenției, care le cereau să înceteze. Schema a generat, în cele din urmă, peste 1,7 milioane de dolari în venituri frauduloase de la IRS, pe care bărbații i-au folosit pentru a achiziționa bunuri de lux, mobilier, criptomonede, un Cadillac Escalade și o casă în Mississippi. Toți cei patru inculpați au fost condamnați pentru conspirație pentru a fraudă Statele Unite. Brandon Hunt, David Hunt și Corey Burt au fost fiecare condamnați pentru multiple capete de acuzare de ajutor și asistență în pregătirea declarațiilor fiscale false; Baylon Hunt a fost achitat de două astfel de capete de acuzare. Pe lângă pedeapsa cu închisoarea, Brandon Hunt a fost obligat să plătească 1.774.864 dolari cu titlu de reparații.
**Oxon Hill, Maryland:** O femeie din Maryland a pledat vinovată pentru tentativă de furt de peste 1,1 milioane de dolari în fonduri guvernamentale prin depunerea unor declarații fiscale false la IRS. Între decembrie 2019 și martie 2020, Kendra Scarborough, din Oxon Hill, a depus trei declarații fiscale false pe numele unor trusturi pretinse pe care le controla. În total, aceste declarații fiscale au solicitat peste 1,1 milioane de dolari în rambursări la care trusturile nu erau îndreptățite. Schema lui Scarborough a dus la emiterea de către IRS a unei rambursări de 412.000 de dolari către unul dintre trusturile pretinse. Scarborough a folosit acești bani pentru a plăti, printre altele, ipoteca reședinței sale personale. Scarborough a pledat vinovată pentru un cap de acuzare de furt de fonduri guvernamentale. Ea urmează să fie condamnată pe 9 septembrie și riscă o pedeapsă maximă de cinci ani de închisoare. De asemenea, se confruntă cu o perioadă de supraveghere post-eliberare, reparații și penalități pecuniare.
**Baltimore:** Un bărbat din Maryland a pledat vinovat în fața instanței federale pentru infracțiuni de fals în declarații, furt de identitate și fraudă prin comunicații electronice, în legătură cu o conspirație de fraudă fiscală și fraudă de asigurări de șomaj. Daiwor „Mark Brown” Woah-Tee, 53 de ani, din Belcamp, Maryland, este acuzat de conspirație pentru a depune pretenții false, fictive și frauduloase la IRS și conspirație de fraudă prin comunicații electronice, rezultate dintr-o schemă de obținere frauduloasă a prestațiilor de asigurări de șomaj în timpul pandemiei COVID-19. Începând din ianuarie 2018 și continuând până în decembrie 2024, Woah-Tee și complicii săi au conspirat în mod conștient și deliberat pentru a fraudă Statele Unite și Departamentul Trezoreriei. Co-conspiratorii au depus Formulare 1040 frauduloase, solicitând rambursări de la IRS prin pretenții fictive bazate pe reprezentări materiale frauduloase. Woah-Tee a folosit informațiile obținute de la persoane fizice pentru a pregăti declarații fiscale la IRS. Ulterior, el și co-conspiratorii au depus sau au cauzat depunerea unor declarații fiscale false, care conțineau informații fabricate cu privire la dependenții contribuabilului, venituri, cheltuieli de educație și eligibilitatea pentru Credite Fiscale pentru Venituri Obținute. Co-conspiratorii au cauzat depunerea de fonduri de către IRS în conturi bancare pe care le controlau și apoi au cauzat livrarea de către IRS a cecurilor de trezorerie la adrese pe care le controlau. Ca urmare, co-conspiratorii au obținut rambursări fiscale la care nu erau îndreptățiți, în legătură cu depunerea unor declarații fiscale prin care au solicitat ilegal cel puțin 3,5 milioane de dolari în rambursări. Woah-Tee a acceptat să plătească reparații către IRS în valoare de 3,5 milioane de dolari și reparații către Departamentul Muncii din Maryland în valoare de 550.000 de dolari. De asemenea, a acceptat o confiscare de aproximativ 4 milioane de dolari. Woah-Tee se confruntă cu o pedeapsă maximă de 10 ani de închisoare federală pentru conspirație de a depune pretenții false, fictive și frauduloase la IRS; 20 de ani pentru conspirație de fraudă prin comunicații electronice; și doi ani pentru furt de identitate agravat.
**Bridgeport, Connecticut:** Proprietarul unei grădinițe și al unei preșcolar din Danbury a pledat vinovat pentru neplata a peste 630.000 de dolari în impozite pe salarii către IRS. Thomas Walker, 63 de ani, din Ridgefield, deținea și opera New England Country Day School. Walker știa că are o obligație legală de a colecta și contabiliza impozitele pe venit datorate de angajații NECDS și de a vira aceste rețineri către IRS în mod trimestrial, împreună cu partea angajaților din impozitele pe Securitate Socială și Medicare. Începând cel puțin din 2018 până în 2024, Walker nu a depus formularele necesare pentru impozitele pe salarii și nu a efectuat cu bună-știință majoritatea plăților aferente impozitelor reținute în numele NECDS, rezultând o pierdere fiscală de aproximativ 639.158 de dolari pentru IRS. Infracțiunea de eșec deliberat de a contabiliza și vira impozite comportă o pedeapsă maximă de cinci ani de închisoare. Condamnarea este programată pentru 31 august.
**Boston:** Victor Suazo Reynoso, 69 de ani, a pledat vinovat pentru achiziționarea ilegală de beneficii din Programul de Asistență Nutrițională Suplimentară (SNAP) și pentru declarații false cu privire la un număr de Securitate Socială. Reynoso a folosit numele, data nașterii și numărul de Securitate Socială al unui cetățean american pentru a aplica și a primi un permis de conducere din Massachusetts și peste 18.000 de dolari în beneficii SNAP. Infracțiunea de achiziționare ilegală de beneficii SNAP prevede o pedeapsă de până la cinci ani de închisoare, trei ani de supraveghere post-eliberare și o amendă de până la 250.000 de dolari, precum și reparații. Infracțiunea de declarații false cu privire la un număr de Securitate Socială prevede o pedeapsă de până la cinci ani de închisoare, trei ani de supraveghere post-eliberare și o amendă de până la 250.000 de dolari.
**Los Angeles:** Un bărbat din Burbank a fost condamnat la 51 de luni de închisoare federală pentru evaziunea fiscală de peste 11,2 milioane de dolari prin utilizarea unui „om de paie” pentru a colecta ilegal rambursări Medicare plătite companiei sale de analize sanguine și pentru obținerea frauduloasă a aproape 100.000 de dolari din ajutoare pentru afaceri finanțate de contribuabili în timpul COVID-19. Armen Muradyan, 60 de ani, a fost condamnat și obligat să plătească 15.158.033 de dolari cu titlu de reparații. Muradyan a pledat vinovat pentru un cap de acuzare de conspirație pentru comiterea de fraudă medicală, un cap de acuzare de fraudă prin comunicații electronice și un cap de acuzare de evaziune fiscală. Muradyan deținea și opera un laborator de analize sanguine din Burbank numit Genex Laboratories Inc. Înregistrările Medicare și bancare au arătat că Medicare a plătit milioane de dolari în rambursări către Genex pentru analize sanguine. Rambursările au fost transferate în conturi bancare pe numele unei persoane identificate în documentele instanței ca fiind „L.S.” – un prieten de mult timp al lui Muradyan, căruia Muradyan îi oferise 2.000 de dolari pe lună pentru a pretinde că este proprietarul Genex. Muradyan i-a spus lui L.S. că are nevoie ca acesta să depună la Medicare documente de înregistrare Medicare în numele Genex, deoarece Medicare îl interzisese pe Muradyan să depună cereri. L.S. și Muradyan au deschis conturi bancare pentru Genex pe numele lui L.S., dar pe care Muradyan le controla. L.S. nu deținea și nu opera Genex și vizita biroul companiei din Burbank pentru a-și colecta plata lunară de 2.000 de dolari și pentru a semna uneori documente la indicațiile lui Muradyan. Muradyan a folosit veniturile din conspirația de fraudă medicală pentru a achita ipoteca unei proprietăți pe care o deținea, precum și pentru a-și susține obiceiul de joc și a plăti cheltuieli personale. În total, venitul impozabil federal nedeclarat al lui Muradyan a fost de aproximativ 23.915.762 de dolari, rezultând un impozit federal total datorat de aproximativ 11.236.356 de dolari plus dobândă pre-sentință de 3.921.677 de dolari.
**Elmer, New Jersey:** Un om de afaceri din Elmer, New Jersey, a recunoscut evaziunea fiscală, neplata impozitelor pe salarii către IRS și obținerea frauduloasă a unui împrumut din Programul de Sprijin pentru Salarii (PPP). Zackary Sulpizi, 30 de ani, din Sewell, New Jersey, a pledat vinovat pentru evaziune fiscală, necolectarea, necontabilizarea și neplata impozitelor pe salarii, și fraudă bancară rezultată din împrumutul său fraudulos. Anterior, pe 1 aprilie 2026, tatăl lui Sulpizi, William Brent Stephens, 58 de ani, a pledat vinovat pentru evaziune fiscală, necolectarea, necontabilizarea și neplata impozitelor pe salarii, fraudă în insolvență și furnizarea de declarații false către IRS. Sulpizi a fost co-proprietar al BZS Contracting Inc., care opera sub denumirea Stephens Contracting Inc. în Elmer. Stephens Contracting oferea servicii de amenajări peisagistice și construcții. Sulpizi a recunoscut că a deschis conturi bancare comerciale și personale la mai multe instituții financiare și a folosit acele conturi bancare pentru a retrage numerar pentru plata salariilor în numerar bi-săptămânal. Sulpizi a depus cecuri de la clienți în conturile sale bancare personale și a încasat cecuri comerciale din acele conturi pentru a plăti salariile. Sulpizi a recunoscut că pentru anii fiscali 2019-2022, a plătit angajaților săi aproximativ 446.573 de dolari în salarii în numerar și că a eșuat în mod deliberat să depună declarații privind impozitele pe salarii și să plătească peste 34.162 de dolari în impozite pe salarii în numele angajaților săi. Sulpizi a mai recunoscut că, în perioada 2019-2022, atunci când a depus declarațiile fiscale la IRS, nu a declarat aproximativ 389.650 de dolari pe care i-a primit ca venituri din afacerea sa. Pe lângă faptul că a fraudat IRS, Sulpizi a depus și o cerere frauduloasă la un creditor pentru a obține un împrumut PPP, rezultând în fraudă bancară. Infracțiunile de evaziune fiscală și necolectarea, necontabilizarea și neplata impozitelor pe salarii prevăd fiecare o pedeapsă maximă de cinci ani de închisoare și o amendă de 250.000 de dolari, sau dublul câștigului brut sau al pierderii din infracțiune. Infracțiunea de fraudă bancară prevede o pedeapsă maximă de 30 de ani de închisoare și o amendă de 1 milion de dolari. Sulpizi a acceptat să plătească reparații către IRS pentru suma integrală a impozitelor pe care le datorează, și a acceptat, de asemenea, să plătească reparații creditorului pentru suma integrală a împrumutului PPP. Condamnarea lui Sulpizi este programată pentru 19 octombrie 2026.
**Wilmington, Delaware:** Un juriu federal a condamnat un bărbat din Carolina de Sud și o femeie din Oregon pentru rolurile lor într-o schemă de fraudă care a generat peste 9,1 milioane de dolari în împrumuturi de asistență în caz de dezastru pentru zeci de companii din întreaga țară. Devlon Porter, 51 de ani, a conspirat cu Jady Solano, un pregătitor de declarații fiscale din Wilmington, pentru a depune cereri frauduloase pentru împrumuturi din Programul de Sprijin pentru Salarii (PPP). Cererile pretindeau în mod fals că firmele au menținut un volum mare de salarii anuale, depășind 1 milion de dolari, și se bazau pe documente fiscale fabricate. Ca urmare a schemei, Porter a primit peste 287.000 de dolari în plăți necuvenite, a plătit lui Solano peste 50.000 de dolari mită și nu a rambursat niciodată împrumuturile. Porter a fost condamnat pentru conspirație pentru comiterea de fraudă bancară și conspirație pentru comiterea de spălare de bani. Porter se confruntă cu o pedeapsă maximă de 30 de ani de închisoare pentru condamnarea la conspirație de fraudă bancară și o pedeapsă maximă de 20 de ani de închisoare pentru condamnarea la conspirație de spălare de bani. Amber Baldwin din Oregon a primit peste 280.000 de dolari după ce Solano a depus o cerere de împrumut PPP, pretinzând în mod fals că o companie fantomă pe care o deținea avea un salariu anual de peste 1 milion de dolari. La fel ca cererile lui Porter, depunerea lui Baldwin s-a bazat pe documente fiscale false. Baldwin nu și-a rambursat niciodată împrumutul și a plătit peste 95.000 de dolari mită co-conspiratorilor. Juriul a condamnat-o pe Baldwin pentru conspirație de spălare de bani.