Vechea zicală este adevărată: singurele lucruri de care nu poți scăpa în viață sunt moartea și taxele. În SUA, cerințele statale variază în funcție de o multitudine de factori, iar codul fiscal al guvernului federal este arhaic. Procesul poate fi la fel de confuz pe cât este de inevitabil. Am cercetat și am compilat toate informațiile de care aveți nevoie pentru a vă pregăti pentru sezonul fiscal viitor. Am găsit răspunsuri la cele mai frecvente întrebări legate de impozite, am colectat sfaturi despre depunerea pentru o afacere mică sau un SRL și am identificat modalități de a obține mai mulți bani la restituirea dumneavoastră. Am scris, de asemenea, un ghid pentru Cele mai bune servicii fiscale, dacă doriți să vedeți cum se prezintă unele dintre cele mai populare servicii fiscale. Anul acesta, am depus cu H&R Block, așa că îi voi folosi ca exemplu pe tot parcursul acestui articol. Iată ghidul nostru despre cum să plătiți taxe online pentru a obține un beneficiu maxim și o durere de cap minimă în acest an.
Actualizat în februarie 2026: Am adăugat propria mea experiență de depunere cu H&R Block, am actualizat linkurile și informațiile pentru depunerea din 2025 și am adăugat mai mult conținut util pentru depunerea impozitelor.
Să începem cu elementele de bază. În general, declarația dumneavoastră este scadentă în sau înainte de a 15-a zi a celei de-a patra luni de la încheierea anului fiscal. Acesta este de obicei 15 aprilie. Dacă data scadentă cade într-o zi de sâmbătă, duminică sau sărbătoare legală, aceasta este mutată în următoarea zi lucrătoare. Dar impozitele pentru majoritatea americanilor sunt în mod normal scadente pe 15 aprilie, iar anul acesta nu este diferit. Impozitele dumneavoastră pentru 2025 trebuie depuse până miercuri, 15 aprilie 2026.
Sezonul fiscal începe din punct de vedere tehnic atunci când IRS începe să accepte declarații la sfârșitul lunii ianuarie. Angajatorii sunt obligați să le ofere angajaților formulare W-2 până la sfârșitul lunii ianuarie, așa că atunci majoritatea americanilor vor primi documentele necesare pentru a începe depunerea. Anul acesta, 26 ianuarie a fost data oficială de începere a sezonului fiscal 2025. Deși depinde în mare măsură de momentul în care obțineți efectiv documentele necesare, se recomandă depunerea timpurie pentru a evita potențialele probleme și stres. Depunerea timpurie reduce, de asemenea, șansele de a cădea pradă furtului de identitate, unde cineva se prezintă ca dumneavoastră pentru a colecta restituirea dumneavoastră de impozit. Ca regulă generală pentru majoritatea lucrurilor, este mai bine să începeți din timp decât să rămâneți în urmă.
Asigurați-vă că adunați toate documentele fiscale, inclusiv W-2-urile sau rapoartele de venit, declarația fiscală de anul trecut, informațiile despre asigurarea de sănătate, documentele fiscale legate de educație și orice alte documente fiscale sau financiare referitoare la achiziții sau plăți pentru autovehicule sau proprietăți. De asemenea, am avut la îndemână chitanțe pentru tranzacțiile legate de cariera mea în scopuri de cheltuieli. Dacă utilizați un serviciu nou în acest an, veți dori, de asemenea, declarația de anul trecut pentru a transfera orice informații relevante.
Una dintre cele mai simple modalități de a depune impozitele federale este cu Instrumentul de depunere gratuită al IRS. Este un serviciu oferit direct prin IRS; nu utilizează un serviciu fiscal terță parte. Oricine are un venit brut ajustat de 89.000 USD sau mai puțin în 2025 este calificat să utilizeze serviciul gratuit. Pentru a începe, va trebui să alegeți opțiunea „Fișier gratuit” de pe IRS.gov. De acolo, IRS Free File vă va trimite pe site-ul web al unui partener IRS pentru a vă finaliza declarația. Acești parteneri sunt companii de software care sunt membre ale organizației non-profit Free File Alliance, o coaliție de companii care oferă servicii software fiscale cetățenilor americani gratuit. Anul acesta, partenerii sunt: FreeTaxUSA, ezTaxReturn.com, 1040NOW.NET, 1040.com, TaxAct, FileYourTaxes.com, Online Taxes at OLT.com și TaxSlayer. Aflați mai multe despre furnizori și calificări pentru a depune aici. Aceasta este o opțiune bună dacă venitul dumneavoastră se încadrează în liniile directoare de calificare și declarația dumneavoastră este relativ simplă, deoarece acest serviciu gratuit are doar cele mai frecvent depuse formulare. Va trebui să aveți documente pregătite, cum ar fi o copie a declarației fiscale de anul trecut, numărul dumneavoastră de asigurări sociale și orice W-2. Odată ce ați depus declarația fiscală federală, puteți verifica contul dumneavoastră online pentru actualizări și veți primi un e-mail când IRS v-a acceptat declarația. Site-ul web al IRS are un ghid pas cu pas util pentru a vă ajuta să parcurgeți procesul și are chiar și voluntari certificați de IRS pentru a vă ajuta cu impozitele dacă aveți un handicap sau vorbiți limba engleză limitată. Deoarece instrumentul IRS Free Filing este doar pentru impozitele federale, va trebui să verificați și statul dumneavoastră specific pentru cerințele de depunere a impozitelor. Site-ul web al IRS are o listă de resurse listate pe stat, inclusiv impozitarea, linkuri pentru angajatori, informații despre desfășurarea de afaceri în stat și multe altele. Deși această listă nu a fost actualizată din 2023, este, de asemenea, un punct de plecare bun pentru a găsi resurse fiscale și formulare specifice statului dumneavoastră. Dacă câștigați mai mult de 89.000 USD sau impozitele dumneavoastră sunt puțin mai complicate—de exemplu, dacă dețineți o afacere mică—atunci instrumentul IRS Free Filing nu va funcționa. Va trebui să faceți puțină cercetare pentru a compara și a vedea care este cel mai bun serviciu fiscal pentru nevoile dumneavoastră.
După cum am spus, anul acesta am ales H&R Block DIY, care este autoghidat și gratuit. Este o alegere bună pentru cineva ca mine care are taxe simple și dorește să depună singur de acasă. (Citiți recenzia mea completă pentru o privire mai aprofundată asupra serviciului.) H&R Block a fost un furnizor de servicii fiscale de încredere de peste 70 de ani și are un ajutor clasic în persoană de la un expert fiscal, împreună cu servicii fiscale online ușor de utilizat. H&R Block oferă servicii ușor de utilizat și holistice, în funcție de necesități, inclusiv online, faceți-o dumneavoastră; Asistență, unde faceți-o singur și un profesionist fiscal o revizuiește și o depune pentru dumneavoastră; și pregătire fiscală cu servicii complete de la un profesionist fiscal H&R Block. Pentru W-2-ul din acest an, au existat mai multe modalități ușoare de a încărca, inclusiv importarea W-2-ului meu doar cu EIN-ul (numărul de identificare a angajatorului). Deoarece angajatorul meu a furnizat unul, a putut să sincronizeze automat informațiile mele de plată, ceea ce mi-a economisit timp prin completarea și importarea automată a informațiilor. Puteți, de asemenea, să introduceți manual informații din formular; faceți o fotografie și încărcați-o pe portal, unde detaliile vor fi completate pentru dumneavoastră; sau încărcați un PDF, unde informațiile se vor completa automat. H&R Block a oferit bare laterale cu informații suplimentare pe tot parcursul, ceea ce m-a ajutat să înțeleg procesul. În plus, opțiunile de încărcare a fișierelor mi-au economisit o mulțime de timp. De asemenea, am apreciat Asistența fiscală AI gratuită, care a oferit ajutor suplimentar cu întrebările, și Asistența fiscală live disponibilă pentru a mă asigura că obțin cea mai bună restituire posibilă. WIRED oferă, de asemenea, cupoane H&R Block pentru a economisi bani dacă decideți să apelați la acest serviciu.
Dacă aveți o situație fiscală complicată sau doriți doar o liniște sufletească suplimentară, multe dintre aceste servicii oferă asistență în persoană sau virtuală din partea unui expert fiscal, ale cărui acreditări dubioase pot varia de la a fi un CPA certificat până la cineva care a finalizat o instruire de câteva ore. Majoritatea serviciilor au un sistem de niveluri, variind de la complet pe cont propriu, folosind software-ul fiscal online, până la predarea impozitelor dumneavoastră unui expert, ceea ce este util pentru ajustarea serviciilor în funcție de nevoile dumneavoastră individuale. H&R Block, de exemplu, are mai multe opțiuni diferite disponibile pentru depunere, precum și asistență expertă oferită (dacă optați pentru acest serviciu) adaptată situațiilor fiscale unice pentru a vă asigura că obțineți cei mai mulți bani înapoi. Dacă aveți o situație fiscală mai complicată (ca a mea anul trecut) sau sunteți un nou depunător care este puțin nesigur, poate doriți să alegeți H&R Block Assisted. Cu acest serviciu, puteți termina depunerea în doar o oră. Există opțiuni pentru a vă lăsa pur și simplu impozitele sau pentru a vă întâlni virtual sau în persoană cu un expert fiscal. H&R Block are peste 60.000 de profesioniști fiscali ai companiei și 9.000 de birouri cu locații în fiecare stat (și la 5 mile de majoritatea americanilor).
Depunerea impozitelor pentru întreprinderile mici sau SRL-urile este puțin mai complicată, iar acolo apelarea la unul dintre serviciile fiscale de mai sus—cu programe avansate și ajutor specializat—vă poate scuti de multe dureri de cap. În general, IRS tratează un SRL ca o corporație, un parteneriat sau ca parte a declarației fiscale a proprietarului. Pentru impozitul pe venit, un SRL cu un singur membru este tratat separat de proprietarul său și este supus impozitului pe veniturile nete din activitatea independentă. Dacă SRL-ul este un parteneriat, se aplică regulile fiscale normale ale parteneriatului și toți partenerii vor trebui să completeze un formular 1065, Declarația SUA a venitului din parteneriat. Fiecare proprietar va trebui să-și arate cota de venit, deduceri, credite și multe altele din parteneriat. Dacă SRL-ul este o corporație, se aplică regulile fiscale corporative și ar trebui să depună un formular 1120, Declarația SUA de impozit pe venit al corporațiilor.
Bine, deci nu ați depus devreme. Suntem amânatori cronici aici, înțelegem. Dacă nu puteți depune la timp, ar trebui să depuneți o prelungire până la data limită de impozitare. Acest lucru vă va amâna termenul limită pentru depunerea impozitelor și vă va proteja de posibile penalități pentru nedepunere. Dacă depuneți o prelungire până în ziua impozitării (15 aprilie 2026), aceasta vă extinde termenul limită de depunere cu șase luni mai târziu: 15 octombrie 2026. Dar amintiți-vă, o prelungire a timpului pentru a depune declarația nu înseamnă că timpul pentru a vă plăti impozitele va fi, de asemenea, prelungit. Dacă nu vă plătiți impozitele până la 15 aprilie—indiferent dacă vi s-a acordat sau nu o prelungire—atunci vi s-ar putea cere să plătiți amenzi, precum și dobânzi la orice sold neplătit.
Acest lucru poate duce la penalități și dobânzi, dar dacă depuneți cât mai curând posibil, puteți minimiza aceste penalități. Dacă nu puteți plăti suma integrală, puteți stabili un plan de plată cu IRS pentru a plăti în tranșe pe parcursul anului. Dacă ați uitat sau pur și simplu nu ați depus o prelungire (și datorați taxe), puteți suporta o penalizare pentru depunere întârziată de maximum 5% din impozitul neplătit (4,5% pentru depunere întârziată și 0,5% pentru plată întârziată). Această penalitate este percepută lunar și va continua să se acumuleze în fiecare lună până când atinge 25% din impozitul neplătit la momentul depunerii. Guvernul percepe, de asemenea, dobânzi la sumele neplătite, care variază în funcție de suma și timpul datorat. Va trebui să vă plătiți soldul integral pentru a opri acumularea zilnică a dobânzilor pentru subplată.
IRS emite de obicei restituirea dumneavoastră în termen de 21 de zile de la primirea declarației dumneavoastră federale depuse electronic, dacă nu există erori sau probleme. Dacă mergeți la vechea școală și depuneți o declarație federală pe hârtie, de obicei durează de două ori mai mult, aproximativ șase până la opt săptămâni pentru a obține o restituire. Termenele pentru obținerea restituirilor statale variază în funcție de stat, dar depunerea electronică duce de obicei la restituiri mai rapide în comparație cu depunerea pe hârtie. În multe cazuri, dacă depuneți taxe statale electronic, puteți obține restituirea în aproximativ cinci zile lucrătoare și în aproximativ patru săptămâni dacă este trimisă prin poștă.
Când depuneți declarația dumneavoastră federală de impozit pe venit, puteți verifica starea restituirii dumneavoastră de impozit pe site-ul web al IRS sau în aplicația sa mobilă, IRS2Go. Amintiți-vă, fiecare stat are propriul proces (și termenele limită) pentru impozitele pe venit statale. Din nou, declarațiile pe hârtie durează în general semnificativ mai mult pentru a fi procesate decât declarațiile depuse electronic. Fiecare stat utilizează sisteme ușor diferite pentru a permite oamenilor să verifice starea restituirii impozitului. În general, veți avea nevoie de două informații pentru a verifica restituirea dumneavoastră. Pentru a verifica starea dumneavoastră, veți avea nevoie de numărul dumneavoastră de asigurări sociale (SSN). (Dacă nu aveți un SSN, majoritatea statelor vă permit să utilizați câteva tipuri diferite de ID, cum ar fi un număr individual de identificare a contribuabilului sau ITIN.) În aproape fiecare stat, va trebui, de asemenea, să furnizați suma restituirii dumneavoastră. Uneori puteți rotunji declarația dumneavoastră la cel mai apropiat număr întreg, dar unele state cer suma exactă. Alte state pot solicita, de asemenea, informații suplimentare, cum ar fi data dumneavoastră de naștere, starea de depunere sau codul poștal, așa că va trebui să verificați liniile directoare pentru statul dumneavoastră. V-aș sugera să verificați mai întâi restituirea dumneavoastră pe site-ul web al IRS. Amintiți-vă, aceasta este guvernul SUA, așa că informațiile dumneavoastră de restituire pot să nu fie disponibile imediat. Starea restituirii dumneavoastră ar trebui să apară la aproximativ 24 de ore după ce depuneți electronic o declarație pentru anul curent, la trei sau patru zile după ce depuneți electronic o declarație pentru anul precedent sau la patru săptămâni după ce depuneți o declarație pe hârtie. (Amintiți-vă, veți avea nevoie de SSN-ul sau ITIN-ul dumneavoastră, starea de depunere și suma restituirii pentru a verifica starea restituirii.)
Nu sunteți sigur de ce cotă de impozit veți cădea? Totul variază în funcție de faptul dacă sunteți singur, căsătorit și depuneți împreună, căsătorit, dar depuneți separat sau capul unei gospodării. Cota de impozit crește în tranșe, începând de la 10% pentru cei cu venituri mici (care câștigă mai puțin de 11.925 USD ca persoană singură) și crește până la 37% pentru persoanele singure sau capii de gospodărie care câștigă mai mult de 626.351 USD. Iată un tabel rapid care arată sumele pentru cotele de impozit proiectate de la 2025 care urmează să fie depuse în 2026.