Sacramento, California: Fostul consilier municipal din Sacramento, Shahriar "Sean" Loloee, a pledat vinovat pentru acuzații de fraudă și spălare de bani, după ce a recunoscut că a obstrucționat anchetatorii Departamentului Muncii și a trișat la impozitele legate de magazinele sale Viva Supermarket, precum și că a colectat fraudulos peste 1 milion de dolari din fonduri de ajutor COVID. Loloee se confruntă cu o pedeapsă maximă de 59 de ani de închisoare federală pentru cele șapte acuzații aduse. Pronunțarea sentinței este programată pentru 15 octombrie.
Loloee este acuzat de conspirație pentru a obstrucționa procedurile agenției; conspirație pentru a frauda IRS; depunerea de declarații fiscale false; spălare de bani; și fraudă prin transfer bancar. Loloee a fost de acord să ramburseze 1,2 milioane de dolari Administrației pentru Întreprinderi Mici din SUA pentru fraudarea Fondului de Revitalizare a Restaurantelor. De asemenea, trebuie să predea încă 1 milion de dolari în active personale și să predea dosarele de personal care conțin documente de imigrație contrafăcute, confiscate într-un raid din octombrie 2023 de către agenții federali.
Loloee a apărat practicile de muncă din magazinele sale într-un interviu acordat publicației The Sacramento Bee după pledoaria sa și a spus că nu angajează lucrători fără documente. Cu privire la posibilitatea unei sentințe de închisoare federală, el a declarat ziarului: "Nu sunt îngrijorat de asta. Viața trebuie să meargă mai departe."
Fair Lawn, New Jersey: Kfir Baroan, 50 de ani, din Fair Lawn, a recunoscut că a evitat plata a peste 230.000 de dolari în taxe și a pledat vinovat pentru evaziune fiscală și neplata intenționată a impozitelor pe salarii.
Baroan deținea și opera un atelier de caroserie în Elmwood Park, unde a obținut venituri semnificative, dar nu a depus declarații fiscale personale din 2018 până în 2021. Deși a angajat un preparator fiscal pentru a pregăti declarațiile pentru 2018 și 2019, Baroan a ales să nu le depună. În această perioadă, Baroan a încasat peste 1,5 milioane de dolari în cecuri de afaceri la facilități de încasare a cecurilor în loc să le depună în conturi de afaceri. De asemenea, a folosit conturi bancare legate de alte afaceri pentru a muta bani pentru cheltuieli personale și de afaceri și nu a păstrat evidențe financiare exacte.
Baroan a plătit angajații în numerar, nu a raportat salariile acestora la IRS și nu a reținut sau plătit impozitele obligatorii pe salarii, inclusiv impozitele pentru asigurările sociale și Medicare. În total, Baroan nu a plătit cel puțin 100.354 de dolari în impozite pe venit personal și 133.806 dolari în impozite pe salarii între 2018 și 2021.
Acuzațiile implică pedepse potențiale de până la cinci ani de închisoare și amenzi de până la 250.000 de dolari pentru fiecare capăt de acuzare. Baroan este programat să fie condamnat pe 2 septembrie.
Houston, Texas: Un fost CPA din Houston a fost condamnat la 18 luni de închisoare federală pentru că nu a plătit impozitele reținute din salariile angajaților.
Harry Lamar Curtis III, proprietarul Information Advisory Group LLC, o companie de securitate cibernetică și IT, a recunoscut că nu a depus declarații fiscale de afaceri din 2016 și a reținut în mod necorespunzător 1.647.142 de dolari datorați IRS. În plus, Curtis nu a depus declarații fiscale individuale din 2008.
Curtis va efectua trei ani de eliberare supravegheată după executarea pedepsei cu închisoarea.
Syracuse, New York: Procurorul General al New York-ului, Letitia James, a anunțat condamnarea lui Miles Burton Marshall, un preparator fiscal și agent de asigurări din Madison County, pentru operarea unei scheme Ponzi masive care a furat fraudulos peste 50 de milioane de dolari de la 988 de investitori din Madison County și alte județe din apropiere.
Începând cu anii 1990 și continuând până în martie 2023, Marshall a solicitat potențiali investitori, inclusiv clienții săi fiscali și de asigurări, să investească zeci de milioane de dolari în așa-numitul său "Fond de Opt Procente". Marshall le-a spus investitorilor că fondurile lor vor fi folosite în principal pentru a achiziționa proprietăți, a renova case de închiriat și a plăti cheltuieli pentru proprietățile de închiriat. Când a solicitat investiții, el a denaturat în mod fals rentabilitatea afacerii sale imobiliare, susținând că este atât de profitabilă încât le putea promite investitorilor randamente anuale de 8%.
După ce a solicitat investiții, Marshall a folosit banii investitorilor pentru a plăti randamentele investițiilor către investitorii anteriori și pentru a finanța cheltuielile de funcționare pentru celelalte afaceri ale sale. Marshall a cheltuit, de asemenea, sute de mii de dolari din banii investitorilor pe cheltuieli personale, inclusiv călătorii și achiziții la magazine de vânzare cu amănuntul și online și la magazine alimentare, restaurante și studiouri de yoga.
Pentru a-și promova schema, Marshall și-a îndrumat personalul să genereze "Rezumatul Tranzacțiilor" fals pentru investitori, denaturând în mod fals soldurile conturilor acestora și dobânda pe care se presupune că au câștigat-o. Investitorii lui Marshall s-au bazat pe aceste declarații false, crezând că obțin un venit constant și au continuat să investească.
Ca urmare a schemei de investiții a lui Marshall, mulți investitori și-au pierdut economiile de-o viață. Investigația a dezvăluit că până în 2016, datoriile totale ale lui Marshall depășeau activele sale cu peste 40 de milioane de dolari. Cu toate acestea, el a continuat să solicite noi investitori și să le spună investitorilor anteriori că investițiile lor sunt profitabile.
În cele din urmă, Marshall nu a mai putut rambursa investitorii și a depus cerere de faliment. În procedurile de faliment, Marshall a făcut declarații sub jurământ că, începând cu martie 2023, activele sale totale erau mai mici de 22 de milioane de dolari și datora celor 988 de victime investitori peste 90 de milioane de dolari, care includeau principalul pe care l-au investit, precum și dobânda acumulată.
Marshall a pledat vinovat pentru furt calificat de gradul al doilea, fraudă cu valori mobiliare în temeiul Legii Martin și schemă de fraudă de gradul întâi. Marshall urmează să fie condamnat pe 11 iunie la patru până la 12 ani și va încheia, de asemenea, hotărâri în favoarea celor 988 de victime ale sale, în valoare totală de aproximativ 90 de milioane de dolari.
York County, Pennsylvania: Un bărbat din Dillsburg a fost condamnat la un an de probațiune după ce nu a raportat milioane de dolari din venituri în declarațiile sale fiscale.
Waylon Wilcox, 46 de ani, a câștigat peste 12,3 milioane de dolari în total în 2021 și 2022 din vânzarea de jetoane non-fungibile (NFT), dar nu a raportat aceste venituri în declarațiile sale fiscale pentru acei ani. În total, Wilcox a vândut 97 de piese de artă digitală din colecția "CryptoPunks".
Wilcox a economisit aproximativ 3,3 milioane de dolari în total prin subraportarea acestor vânzări NFT, deși de atunci a plătit înapoi IRS, plus aproape 1 milion de dolari în dobânzi.
Wilcox va plăti, de asemenea, o amendă de 150.000 de dolari ca parte a sentinței sale.