Iată cum poți afla dacă ești eligibil pentru o rambursare de la IRS – și cum să-ți revendici banii.
Persoanele care au fost penalizate de IRS în timpul pandemiei COVID ar putea primi compensații. Acest lucru le-ar putea permite să revendice mii de dolari – sau chiar mai mult – sub formă de rambursări, dacă lucrurile evoluează în favoarea lor.
În toată țara, firmele de avocatură, consilierii fiscali și clinicile pentru contribuabili îi ajută pe clienți să își depună cererile.
Se întâmplă la mai bine de o lună după încheierea sezonului fiscal. Ce se întâmplă?
O decizie judecătorească pune sub semnul întrebării penalitățile și dobânzile pe care Internal Revenue Service le-a perceput unora dintre contribuabili între ianuarie 2020 și iulie 2023, conform experților din interiorul și din afara agenției.
Acest caz, Kwong v. United States, se concentrează pe o luptă între un om de afaceri din California și IRS, dar ar putea afecta „zeci de milioane de contribuabili”, a declarat Erin Collins, Avocatul Național al Contribuabilului IRS, într-o postare pe blog. IRS face apel la decizia judecătorească.
Litigiul ar putea dura luni de zile și, probabil, chiar mai mult. Cu toate acestea, o dată cheie pentru contribuabili se apropie rapid. Încercuiește data de 10 iulie în calendar. Până la această dată, oamenii trebuie să trimită IRS documentele care să ateste că au dreptul la o rambursare a penalităților și a dobânzilor, dacă IRS pierde în cele din urmă cazul.
În cazul în care cineva nu a plătit încă o penalitate, ar putea declara că i se datorează o reducere pentru a reduce sau elimina penalitatea. Depunerea cererii până la termenul limită din 10 iulie este crucială.
„Dacă nu o depui, nu vei putea să o faci mai târziu”, a spus Jessica Marine, partener la Frost Law. Firma ei primește zilnic apeluri de la persoane care vor să vadă dacă ar putea primi bani de la IRS.
„Primim apeluri în fiecare zi de la oameni. Unii au revendicări viabile. Alții nu”, a spus ea. Unele dintre cereri au valori de sute de dolari, în timp ce o cerere recentă are o valoare potențială de 9 milioane de dolari, a spus Marine. „Este literalmente peste tot”, a declarat ea pentru MarketWatch.
Într-un moment în care americanii urmăresc îndeaproape costul vieții, există o urgență suplimentară de a recupera bani de la guvern.
Potențialii bani în joc reprezintă „o mare diferență pentru oricine, în special pentru o persoană cu venituri mici”, a declarat Omeed Firouzi, profesor la Temple University și director al clinicii pentru contribuabili cu venituri mici a facultății de drept.
Efortul de a răspândi vestea despre caz este larg răspândit. Un purtător de cuvânt al Intuit INTU, producătorul TurboTax, a declarat pentru MarketWatch că a contactat clienții care ar putea fi eligibili pentru ajutor în baza cazului și le-a adus la cunoștință opțiunile.
Persoanele care cred că sunt eligibile pentru una dintre rambursări trebuie să completeze în curând un formular fiscal, să-l trimită prin poștă și apoi să spere și să aștepte. Sună simplu, dar nu este atât de simplu pe cât ar putea fi. În plus, potențialele rambursări prezintă oportunități pentru escroci dacă oamenii nu sunt atenți. Iată planul de acțiune pentru recuperare.
Pasul 1: Confirmă că ai fost penalizat
Când se întâmplă cutremure, inundații, incendii și alte dezastre, IRS suspendă în mod obișnuit tot felul de termene limită pentru contribuabilii afectați. Deci, ce se întâmplă când are loc o pandemie globală?
Cazul Kwong depinde de o declarație de dezastru de la începutul anului 2020, deoarece noul coronavirus a dat peste cap totul. Declarația de dezastru a guvernului federal a fost valabilă între 20 ianuarie 2020 și 11 mai 2023.
În opinia sa, judecătorul Molly Silfen de la Curtea Federală de Revendicări a SUA a spus că termenele de depunere și plată a taxelor au fost amânate în acea perioadă, plus încă 60 de zile, ceea ce s-ar fi încheiat pe 10 iulie 2023. Asta a însemnat că și termenele limită pentru anumite penalități pentru greșeli, cum ar fi neîndeplinirea obligației de a declara impozitele, au fost suspendate.
Acest lucru face ca 10 iulie 2026 să fie ziua cea mai importantă, deoarece contribuabilii au de obicei trei ani de la depunerea unei declarații pentru a face o cerere de contestare a unei penalități, conform lui Collins.
Penalitățile potențial rambursate sunt pentru abateri, inclusiv penalități pentru neîndeplinirea obligației de a declara, penalități pentru neplată și penalități pentru neefectuarea plăților estimate de impozit, a scris ea. Ar putea exista mai multe plăți de penalități care pot fi rambursate, a spus Marine. „Dacă a trebuit să faci ceva până la o anumită dată în intervalul de timp, ar fi trebuit să fie prelungit”, a spus ea.
Penalitățile legate de acuratețe și fraudă nu ar fi eligibile pentru rambursări. În general, intervalul de timp s-ar aplica declarațiilor de impozit pe venit depuse pentru anii fiscali 2019 până în 2022.
Oamenii pot verifica un așa-numit transcript fiscal IRS pentru a confirma dacă au fost taxați cu o penalitate și când. Transcriptul este o înregistrare a datelor, inclusiv când a fost depusă o declarație sau când a fost evaluată o penalitate. Oamenii își pot obține transcriptul fiscal prin contul lor online IRS.
Cu toată probabilitatea, majoritatea oamenilor sunt conștienți că au fost penalizați. IRS notifică gospodăriile cu privire la penalități printr-o scrisoare trimisă prin poștă. „Cei care au primit-o își amintesc cu siguranță că au primit-o”, a spus Rich Hofmann, vicepreședinte executiv al impozitelor la Neil Jesani Tax Advisors.
Pasul 2: Completează formularul fiscal corect – sau găsește un profesionist legitim pentru această sarcină
Următorul pas este completarea documentului corect, Formularul 843. Are două pagini și există o parte pentru a explica de ce IRS ar trebui să returneze banii. Oamenii pot solicita o sumă specifică de rambursare sau pot indica că doresc o „rambursare protectivă” pentru o sumă care urmează să fie determinată ulterior, a spus Collins.
Pentru a solicita o potențială rambursare, oamenii trebuie să scrie „Cerere de rambursare protectivă în conformitate cu cazul Kwong” sau o formulare similară în partea de sus a formularului, a spus ea. Fii specific cu datele și detaliile penalităților, a scris ea. Nu trebuie să fie o narațiune lungă. O cerere depusă la timp „este mai importantă decât una perfectă”, iar oamenii pot adăuga detalii mai târziu, a adăugat ea.
Formularul 843 nu poate fi depus electronic. Oamenii trebuie să trimită prin poștă o copie pe hârtie la centrul de service IRS unde și-ar depune declarația din anul curent, a scris Collins. Depuneți acest lucru prin poștă recomandată și păstrați chitanța, a sfătuit Hofmann. „IRS nu este necunoscut pentru, poate, pierderea corespondenței pe măsură ce intră”, a spus el.
De asemenea, este o idee bună să semnezi Formularul 843 cu un stilou albastru în loc de negru, a spus Marine. Asta pentru că personalul IRS și computerele sunt mai puțin susceptibile să ridice întrebări dacă formularul arată mai clar o semnătură originală.
Pasul 2, Partea 2: Ce trebuie să știi despre găsirea unui profesionist care să te ajute să-ți revendici rambursarea
Oamenii pot completa singuri Formularul 843 sau pot solicita ajutor profesional. Fii atent la semnalele de alarmă, totuși. Fii atent la preparatorii care insistă să fie plătiți cu o sumă mare în avans. Multe firme de renume depun cereri cu titlu provizoriu, ceea ce înseamnă că sunt plătite doar dacă contribuabilul este plătit, a spus Marine.
Fii atent la preparatorii care nu vor semna cu numele lor sau nu vor furniza numărul lor de identificare profesională pe formular. Evită-i pe cei care pretind că garantează că IRS va plăti. „Acest lucru nu este definitiv”, a spus Firouzi. „Dacă spun că se va întâmpla cu siguranță sau fac propoziții declarative ca aceasta, este ceva de care trebuie să te îngrijorezi.”
Pasul 3: Grăbește-te și așteaptă, dar nu te baza pe bani
Odată ce o persoană completează Formularul 843 și îl trimite prin poștă, mai este un lucru. Va trebui să aștepte ca întreaga problemă să fie rezolvată în instanțe. „Toate aceste cereri vor fi puse într-o cutie și vor aștepta până când legea va fi stabilită”, a spus Marine.
Documentele inițiale ale IRS în instanță sunt scadente pe 20 iulie, conform ordinii de zi. Aceasta este o dată de urmărit pentru avocați. Până atunci, data cheie pentru contribuabili va fi trecut cu 10 zile mai devreme.