Planul Boomer: Sistemul cu 4 atribute care transformă firmele CPA
Dacă conduceți o firmă de contabilitate la începutul anului 2026, simțiți presiunea. Fiecare conferință promite că AI va transforma profesia. Fiecare furnizor are o nouă poveste de automatizare. Fiecare articol avertizează că firmele care nu se adaptează vor fi lăsate în urmă. Dar majoritatea acestor conversații trec cu vederea faptul că multe firme CPA nu sunt pregătite pentru AI și puține au un plan de transformare pus la punct.
Aveți deja ceva incredibil de valoros: încredere. Clienții au încredere în judecata dumneavoastră asupra problemelor complexe. Au încredere în discreția dumneavoastră cu date sensibile. Au încredere că îi veți ghida prin riscul de reglementare. Dar încrederea singură nu va purta firma dumneavoastră prin următoarele 18 până la 36 de luni.
Sunt deja vizibile mai multe pericole:
* **Niciun plan coerent de transformare.** Majoritatea firmelor adoptă instrumente ad-hoc. Nu există o destinație sau o foaie de parcurs clară. * **Modele de afaceri și de guvernare depășite.** Structurile de parteneriat pe oră facturabilă și tradiționale nu au fost concepute pentru o firmă augmentată de AI, condusă de sistem. * **O criză de dezvoltare a talentelor.** Experții tehnici se epuizează, deoarece firmele încearcă să transforme profesioniștii tehnici în dezvoltatori de afaceri și consultanți, adesea în afara abilităților lor unice.
Vestea bună este că nu trebuie să schimbați pe toată lumea sau să urmăriți fiecare nouă aplicație sau produs. Aveți nevoie de un sistem care să se concentreze pe oameni asupra punctelor lor forte și să îi înconjoare cu sprijinul potrivit.
**De ce există această serie**
În ultimul an, am scris mai multe articole Accounting Today aplicând cadrul Organizației Exponențiale firmelor CPA. Această nouă serie va merge cu un pas mai departe. În loc să explic fiecare atribut în mod izolat, vreau să mă concentrez pe modul de asamblare a unui sistem practic de transformare care:
* Valorifică punctele dumneavoastră forte existente; * Abordează cele mai mari riscuri ale dumneavoastră; și, * Vă poziționează pentru creșterea advisory, automatizând în același timp conformitatea.
Aceasta nu este o teorie. Am petrecut zeci de ani consiliind firme CPA de toate dimensiunile. Am studiat Organizațiile Exponențiale cu Salim Ismail, am învățat gândirea 10X de la Dan Sullivan la Strategic Coach și am explorat tehnologiile exponențiale cu Peter Diamandis la Abundance 360. Încă aplic aceste idei în interiorul Boomer Consulting și al Boomer Knowledge Network, care deservește acum sute de firme.
Majoritatea consultanților nu vor recunoaște că nu aveți nevoie de toate cele 11 atribute ExO pentru a transforma. Aveți nevoie de trei sau patru atribute strategice, aplicate în mod deliberat timp de 18 până la 36 de luni, susținute de o schimbare disciplinată, gestionarea proiectelor și a proceselor. Acest articol pune bazele. Restul seriei va trece prin „cum”.
**Epuizarea experților dumneavoastră tehnici**
Gândiți-vă la cei mai buni auditori și profesioniști fiscali. Sunt auditori care pot vedea tipare de risc (bun simț) pe care software-ul nu le va vedea niciodată sau profesioniști fiscali care fac navigarea prin structuri complexe și legile fiscale să pară ușoară. Această expertiză a necesitat ani de dezvoltare. Este diferențiatorul dumneavoastră.
Dar apoi le cerem acelorași oameni să genereze noi afaceri, să conducă conversații strategice de consiliere și să gestioneze proiecte, echipe și schimbări tehnologice. Pentru mulți dintre ei, aceasta nu este abilitatea lor unică. Nu le oferă energie și nu le permit să producă cea mai bună muncă. Ca rezultat, sunt frustrați, epuizați și mai predispuși să părăsească firma.
Nu trebuie să vă schimbați oamenii; trebuie să construiți sistemul potrivit în jurul lor. Dacă sistemul dumneavoastră le oferă influență prin AI, automatizare, capacitate flexibilă și date mai bune, ei pot rămâne în punctele lor forte în timp ce firma se modernizează. Acest sistem este ceea ce eu numesc modelul forței de muncă agentice, construit pe patru atribute ExO.
**Forța de muncă agentică**
În fiecare firmă, există de fapt două tipuri de muncă. Primul tip este munca de expert și este intensivă în judecată. Exemple includ:
* Evaluarea complexă a riscurilor și planificarea auditului; * Optimizarea și planificarea fiscală complexă; * Conversații cu clienții cu miză mare; și, * Consiliere strategică și analiză de scenarii.
Al doilea tip este munca operațională și este condusă de proces. Exemple includ:
* Formatarea și popularea documentelor de lucru; * Gestionarea și urmărirea cererilor PBC; * Extragerea datelor și maparea balanței de verificare; * Clasificarea și direcționarea documentelor; * Redactarea propunerilor și a scrisorilor de angajament; * Programarea, mementourile și comunicarea de rutină cu clienții; * Raportarea stării și urmărirea proiectelor; și, * Reutilizarea conținutului pentru marketing și educație.
Experții dumneavoastră tehnici ar trebui să petreacă cel puțin 70% din timpul lor pentru primul tip de muncă. Tot restul ar trebui gestionat de forța de muncă agentică - o combinație de agenți AI, automatizare și personal la cerere.
Printre cele 11 atribute ExO, patru se remarcă pentru firmele CPA:
* Personal la cerere; * Algoritmi; * Tablouri de bord; și, * Comunitate și mulțime.
Împreună, acestea formează un sistem practic cu patru atribute care poate transforma o firmă în 18 până la 36 de luni.
**Capacitate fără overhead permanent**
Modelele tradiționale presupun că angajații cu normă întreagă trebuie să gestioneze aproape fiecare funcție. Firmele de contabilitate angajează mai mulți oameni în timpul sezonului aglomerat și poartă capacitate excedentară în timpul sezoanelor lente. Între timp, se luptă să găsească și să rețină talentul potrivit cu normă întreagă.
Alternativa ExO este de a construi o rețea flexibilă de capacitate umană și AI care să crească și să scadă în funcție de cerere. Stratul uman include auditori experimentați disponibili în perioadele de vârf, specialiști fiscali în domenii restrânse (credite R&D, impozit de stat și local, internațional), manageri de proiect, resurse de marketing și experți în operațiuni care pot configura rapid sisteme.
Stratul AI și automatizare include instrumente care clasifică și direcționează documente, agenți care urmăresc cererile PBC și trimit mementouri, automatizare pentru maparea balanțelor de verificare și popularea documentelor de lucru și asistență pentru redactarea e-mailurilor și a propunerilor de rutină pentru clienți.
Personalul la cerere vă permite să construiți operațiuni, marketing și capacitate de vânzări în jurul experților dumneavoastră tehnici, în loc să forțați acei experți să devină ceva ce nu sunt. Vă protejați capacitățile unice, scalând în același timp firma.
**Automatizați rutina**
Profesioniști cu înaltă calificare petrec prea mult timp cu sarcini cu valoare scăzută, cum ar fi formatarea documentelor de lucru, extragerea manuală a datelor și urmărirea actualizărilor de stare. Într-o practică ExO, agenții AI și automatizările efectuează o muncă predictibilă, bazată pe reguli. Scopul este de a remodela locul de muncă, mai degrabă decât de a înlocui expertiza. Mașinile gestionează pași structurați, repetabili, în timp ce oamenii se concentrează pe excepții, judecăți și relații.
Când firmele fac acest lucru în mod deliberat, reduc timpul ciclului de pregătire a impozitelor, petrec mai puține ore în anumiți pași de audit, îmbunătățesc calitatea produselor de lucru și au mai puține surprize de ultimă oră. Abordarea cea mai eficientă este să începeți mic. Alegeți un proces dureros. Automatizați-l mai întâi. Demonstrați victoria, apoi extindeți.
**Conduceți cu date, nu cu instinct**
Mulți lideri își conduc firmele pe baza unor anecdote, cum ar fi „Suntem copleșiți”, „Acest client este grozav” sau „Marginile se simt strânse”. Când cer numere fiabile, cum ar fi venituri per echivalent cu normă întreagă, utilizarea capacității pe rol, rentabilitatea clientului pe segment sau timpul ciclului pentru procesele cheie, răspunsurile lor sunt adesea incomplete sau pur și simplu orientate spre trecut.
Tablourile de bord schimbă asta. Tablourile de bord potrivite oferă vizibilitate în timp real asupra indicatorilor precum:
* Venituri și marjă pe linie de serviciu și segment de client; * Fluxuri de lucru și blocaje în audituri și impozite; * Capacitate, utilizare și combinația de consiliere versus muncă de conformitate; și, * Tipare de prețuri, reduceri de valoare și realizare.
Scopul nu este mai multe rapoarte. Sunt mai puține, obiective de afaceri cheie mai bune, care se leagă direct de „Puterea 3-urilor-Focus” strategic al firmei dumneavoastră. Cu tablouri de bord clare, puteți vedea problemele formându-se înainte de a deveni urgențe, puteți identifica ce procese sunt pregătite pentru algoritmi și automatizare și puteți lua decizii de resurse și de prețuri pe baza dovezilor, mai degrabă decât a emoțiilor.
**Nu concurați, colaborați**
Nicio firmă nu poate urmări fiecare dezvoltare în AI, reglementare, tehnologie și așteptări ale clienților. Ritmul este pur și simplu prea rapid și se accelerează. Atributul ExO „comunitate și mulțime” recunoaște că ecosistemul dumneavoastră este un activ.
Directorii de audit colegi pot compara strategii de documente de lucru AI, liderii fiscali împărtășesc cărți de joc pentru noile îndrumări IRS, clienții colaborează la proiectarea și ambalarea serviciilor, iar comunitățile organizează instrumente, furnizori și experimente, astfel încât fiecare firmă să nu înceapă de la zero.
La Boomer Consulting, vedem acest lucru în Boomer Knowledge Network și în comunitățile noastre Circle. Când 150 de lideri de audit sau lideri fiscali învață împreună, costul experimentării și riscul de a „merge primul” scad dramatic. Acesta este un sistem pentru accelerarea învățării, astfel încât fiecare firmă să nu fie nevoită să reinventeze roata în izolare.
**MTP-ul dumneavoastră**
Aceste patru atribute sunt puternice, dar au nevoie de direcție. Această direcție vine de la „Scopul dumneavoastră Transformator Masiv”. MTP-ul dumneavoastră este un răspuns clar, energizant la întrebarea: „De ce există această firmă și ce schimbare suntem aici să creăm pentru clienții și oamenii noștri?”
De exemplu, MTP-ul unei firme axate pe audit ar putea fi: „Aduceți claritate absolută integrității financiare”. O firmă axată pe impozite ar putea dori să: „Transforme conformitatea fiscală dintr-o povară într-un avantaj strategic”. Și o firmă orientată spre consiliere ar putea avea un obiectiv de a: „Ghida antreprenorii către libertatea financiară”.
MTP-ul dumneavoastră este filtrul prin care atrageți clienți, aprofundați serviciile și adoptați tehnologii. Ar trebui să fie îndrăzneț!
**Foaia dumneavoastră de parcurs pentru transformare**
Firmele întreabă întotdeauna cât va dura această transformare. Răspunsul onest este 18 până la 36 de luni pentru o transformare semnificativă. Poate suna mult, dar este mult mai bine decât să derivați încă un deceniu.
În primele șase luni, construiți o fundație clarificând MTP-ul dumneavoastră, educându-vă echipa de conducere despre ExO, AI și forța de muncă agentică și selectând unul sau două procese dureroase pentru piloții de algoritmi. Configurați tablouri de bord simple, dar semnificative, în jurul unui set mic de KBO-uri și identificați-vă partenerii inițiali de personal la cerere (uman și AI).
În următoarele 12 luni, scalați ceea ce funcționează. Extindeți automatizările de succes în mai multe angajamente, formalizați rolurile și ghidurile de operare ale forței de muncă agentice și reechilibrați timpul tehnic către munca de expert. Treceți serviciile standardizate către prețuri bazate pe valoare și cu taxe fixe și aprofundați participarea în comunitățile de colegi și cercurile de conducere.
În lunile rămase, ajungeți la sistematizare completă. Operațiunile, marketingul și vânzările sunt din ce în ce mai mult susținute de AI și de personal la cerere. Experții tehnici își petrec în mod constant cea mai mare parte a timpului lor în munca de abilitate unică. Firma se bucură de marje în creștere, cicluri mai scurte și o satisfacție mai bună a clienților și a echipei. Firma se transformă intern și poate, de asemenea, să consilieze clienții cu privire la propria lor transformare.
**Sunteți calificat să conduceți asta**
Dacă sunteți un lider experimentat în audit sau impozite, discuțiile despre „organizații exponențiale” și AI pot suna abstract. Dar faceți un pas înapoi și uitați-vă la istoricul dumneavoastră. Probabil că ați condus deja tranziții tehnologice majore, ați rezistat schimbărilor de reglementare și ați trecut prin fuziuni, planuri de succesiune și schimbări culturale.
ExO și forța de muncă agentică nu sunt fundamental diferite. Ele vă oferă:
* O destinație clară (MTP-ul dumneavoastră); * Un set concentrat de atribute (personal la cerere, algoritmi, tablouri de bord și comunitate și mulțime); * Un interval de timp realist (18 până la 36 de luni); și, * Un sistem de măsurare (KBO-uri și tablouri de bord care vă susțin Puterea 3-urilor).
Cel mai important, vă permit să construiți un sistem care să vă onoreze oamenii și abilitățile lor unice. Proiectați o firmă cu un scop, un plan și o cale care oferă speranță pentru un viitor mai bun.
Nu trebuie să așteptați toate articolele din această serie pentru a începe. Puteți începe astăzi cu o întrebare: Dacă firma noastră își atinge întregul potențial în următorii 36 de luni, ce va deveni posibil pentru echipa noastră și pentru clienții noștri? Răspunsul dumneavoastră la această întrebare este sămânța MTP-ului dumneavoastră. De acolo, sistemul cu patru atribute vă oferă o modalitate practică de a ajunge acolo.
Viitorul exponențial este deja aici. Vă veți conduce firma în el sau veți urmări din margine cum o fac alții?
Gândiți - planificați - creșteți!