Perspectiva ca inteligența artificială (AI) să preia pregătirea declarațiilor fiscale nu o sperie pe Jan Lewis, președinte al Institutului American al Contabililor Publici Certificați (AICPA). Dimpotrivă, ea anticipează acest scenariu.
„Declarațiile fiscale trebuie pregătite, iar noi vom fi asistați în mare parte de AI în acest proces – știm asta,” a declarat Lewis într-un interviu pentru Accounting Today, la conferința Engage 2026. „Dar asta nu înseamnă că declarația fiscală intră și iese exclusiv prin utilizarea AI, fără implicare umană. Aici intervenim noi cu valoarea noastră adăugată.”
Această valoare, a explicat ea, constă în consilierea și ghidarea pe care specialistul fiscal o poate genera în procesul de pregătire a declarației unui client sau în revizuirea unei declarații pregătite de AI. „Firma noastră utilizează o platformă fiscală bazată pe AI, dar atunci când ajungea la mine pentru revizuirea finală, descopeream lucruri,” a mărturisit Lewis. „Și nu este vina AI-ului; pur și simplu nu știa: 'Hei, poate aceasta este o oportunitate de planificare' sau 'Hei, poate aș putea sugera asta unui client.'”
„Am făcut mereu asta,” a recunoscut Lewis, care este și partener fiscal la firma BMSS, clasată în top 100. „Clienții noștri ne-au plătit întotdeauna pentru ideile noastre și pentru rezolvarea problemelor. Nu ne plătesc neapărat doar pentru a pregăti o declarație fiscală. Așa că am făcut-o dintotdeauna și este excelent că vom avea mai mult timp să o facem acum.”
Cheia va fi evidențierea acestei consultanțe fiscale, transformând-o în baza propunerii de valoare către client. „Știm cu toții că clienții noștri văd valoare în noi atunci când le oferim servicii suplimentare,” a subliniat Lewis. „Nu sunt entuziasmați de declarația fiscală în sine, ci de serviciile de consiliere suplimentare pe care le oferim.”
Accentul pus pe acest nivel superior de cunoștințe și expertiză va deveni și mai important pe măsură ce legile fiscale devin din ce în ce mai complexe, iar tehnologii precum AI și social media permit apariția unor concurenți pentru poziția de expert de încredere ocupată în prezent de contabilii publici certificați. „Cred că este esențială concurența pentru serviciile noastre,” a avertizat Lewis. „Poți obține sfaturi fiscale de oriunde, și s-ar putea să nu fie corecte. Urmăresc toți acei influenceri de pe social media care vor să ofere sfaturi fiscale. Dar nu ne oferă asta o șansă să ne spunem povestea și să explicăm lucrurile, astfel încât publicul să înțeleagă mai bine ce fac contabilii publici certificați și ce știm?”
Ea a menționat că AICPA desfășoară o inițiativă de Transformare Fiscală (Tax Transformation) menită să ajute specialiștii fiscali să-și reorienteze practicile pentru a sublinia și a eleva munca de planificare și consiliere, bazată pe munca de conformitate fiscală pe care o desfășoară. Ca parte a acestei inițiative, divizia CPA.com a AICPA a lansat săptămâna trecută o serie de resurse noi, inclusiv:
* **Tax Transformation Framework**: Acest document subliniază cei cinci piloni ai transformării fiscale, ajutând partenerii fiscali și liderii de practică să evolueze de la operațiuni reactive, axate pe conformitate, la organizații de consultanță proactive, integrate cu AI, incluzând modele de servicii și prețuri, precum și excelență operațională. * **State of Tax Transformation 2026 Survey**: Un sondaj de benchmarking privind operațiunile fiscale, adopția tehnologiei, dezvoltarea talentelor, creșterea serviciilor de consultanță și barierele care afectează eforturile de transformare. Răspunsurile vor fi acceptate până pe 21 iulie 2026. * **Firm Tax Working Group**: Un forum colaborativ ce reunește lideri de firmă și practicieni pentru a împărtăși perspective și a discuta viitorul domeniului.