Transformarea Impozitelor Indirecte: Navigarea Schimbărilor și Adoptarea Tehnologiei
Provocările globale ale impozitelor indirecte
Profesioniștii în impozite indirecte din corporațiile multinaționale știu un lucru sigur: schimbarea este constantă, iar cerințele asupra echipelor fiscale sunt în creștere. În ultimii doi ani, profesioniștii din domeniul fiscal s-au confruntat cu provocări persistente - presiuni de reglementare, schimbări tehnologice și constrângeri de resurse - în timp ce trasau o cale îndrăzneață către inovare și reziliență.
Datele sondajului din 2024 și 2025 din mai multe rapoarte ale Thomson Reuters Institute pentru profesioniștii în impozite indirecte oferă o perspectivă interesantă asupra călătoriei noastre colective prin provocările de bază și prioritățile în evoluție. Iată ce trebuie să știți despre stadiul actual al funcției de impozitare indirectă și ce urmează.
Schimbarea de stare de spirit: 2024 vs 2025
Realitatea operațională: Provocări tot mai mari pentru echipele globale de impozite indirecte
Impulsul pentru transformare: Agilitate și perfecționare
Tendințe cheie și completări critice pentru radarul echipei dvs. fiscale
Ce rezervă viitorul pentru impozitele indirecte?
Schimbarea de stare de spirit: 2024 vs 2025
Peisajul pentru funcțiile globale de impozitare indirectă s-a schimbat vizibil într-un singur an: Tehnologia și automatizarea au apărut ca o provocare de top, alături de conformitatea cu reglementările, după cum se arată în raportul Thomson Reuters Institute Challenges and Changes in Indirect Tax (2024). Până în 2025, cheltuielile anticipate pentru tehnologia fiscală au crescut de la 65% (2024) la un procent izbitor de 74%, numărul departamentelor care explorează în mod activ instrumentele AI/GenAI crescând de la 28% la 42%, după cum se arată în Corporate Tax Technology Report (2025). Mai ales, în timp ce doar un mic procent suplimentar de echipe au implementat deja AI (creștere de 2%), un număr masiv de 88% spun că mai mult AI este la orizont în departamentele lor în următorii 1–5 ani.
Ce determină acest lucru? Complexitatea tot mai mare a mediilor de reglementare și nevoia de eficiență operațională.
Realitatea operațională: Provocări tot mai mari pentru echipele globale de impozite indirecte
Echipele fiscale din Regatul Unit, SUA și Canada au înregistrat creșteri accentuate ale presiunilor operaționale între 2024 și 2025, după cum se arată în rapoartele Thomson Reuters Institute Challenges and Changes in Indirect Tax & Compliance (2024) și Managing Change in Indirect Tax & Compliance (2025):
Provocările de îmbunătățire a proceselor au crescut de la 28% la 40% Provocările de gestionare a datelor au urcat de la 28% la 34% Provocările legate de acuratețea și eficiența raportării au crescut de la 25% la 39%
Trebuie menționat că Germania a fost adăugată pentru prima dată în raportul Managing Change. Ca urmare, datele lor în creștere privind conformitatea cu reglementările au modificat mediile pentru Regatul Unit, SUA și Canada. Dacă eliminăm cifrele Germaniei și comparăm rezultatele din 2024, rezultatele favorizează Tehnologia și automatizarea ca fiind cea mai mare preocupare pentru SUA, Regatul Unit și Canada.
Tehnologie și automatizare de la 40% la 53% Constrângeri de resurse de la 39% la 46%
Cu toate acestea, situația Germaniei este un „canar în mină”, ca să spunem așa, oferind celorlalte piețe o alarmă sonoră cu privire la ceea ce urmează. Urgența sporită a Germaniei de a se adapta la reglementările fiscale stricte scurtează termenele de raportare de la trimestre la săptămâni. Chiar dacă celelalte piețe nu sunt încă afectate direct, schimbările de sentiment pot fi observate în datele lor.
Impulsul pentru transformare: Agilitate și perfecționare
Cu reglementări în continuă schimbare și limitări tehnologice, liderii fiscali se confruntă cu realitatea că soluțiile de tip patchwork - cum ar fi simpla suprapunere a unui nou instrument peste infrastructura veche - nu vor rezolva problemele pe termen lung. În schimb, ghidul 2025 privind tehnologia fiscală corporativă îndeamnă echipele să:
Dezvoltați procese agile prin adoptarea motoarelor fiscale bazate pe cloud, automatizarea declarațiilor și valorificarea instrumentelor de flux de lucru digital pentru o conformitate mai rapidă. Îmbunătățiți abilitățile echipei în analiză, automatizare și AI pentru a se adapta pe măsură ce apar noi medii de reglementare și raportare. Eliminați silozurile de date cu sisteme integrate care asigură o colaborare fluidă și precisă între departamente.
Tendințe cheie și completări critice pentru radarul echipei dvs. fiscale
Pentru a vă pregăti funcția fiscală pentru viitor, urmăriți aceste tendințe și luați în considerare îmbunătățirea strategiei dvs. cu aceste domenii de interes:
Schimbări globale de reglementare TVA/GST: Rămâneți atenți la schimbările radicale în raportarea fiscală digitală - în special mandatele de facturare electronică din UE, America Latină și APAC. Facturarea electronică și conformitatea în timp real: Autoritățile își intensifică eforturile pentru raportarea digitală, adoptă facturarea electronică și asigură interoperabilitatea cu diverse regimuri de conformitate. Deficitul de talente și competențe: Investiți în îmbunătățirea competențelor personalului dvs. AI, analiza și automatizarea proceselor vor redefini ceea ce înseamnă succesul pentru echipele de impozite indirecte. Securitatea și confidențialitatea datelor: Pe măsură ce fluxurile de date se multiplică peste granițe, acordați prioritate gestionării securizate a datelor, conformității cu confidențialitatea și strategiilor solide de apărare cibernetică. Studii de caz: Comparați-vă transformarea învățând de la companii precum Jones Lang LaSalle (JLL), Lenovo, Adobe, Cisco, Henry Company sau Informatica, care au integrat cu succes tehnologia și au generat inovare în impozitele indirecte. Întreruperi de ultimă generație: Fii cu ochii pe ceea ce urmează: monede digitale, taxe de mediu și mai multe reglementări care vor continua să modeleze provocările globale de impozitare indirectă înainte de 2030.
Ce rezervă viitorul pentru impozitele indirecte?
Impozitele indirecte intră într-o nouă eră - una de adoptare accelerată a tehnologiei, evoluție reglementară neîncetată și influență strategică sporită în interiorul multinaționalelor. Echipele fiscale nu trebuie doar să țină pasul, ci și să conducă. Verdictul celor de la fața locului: următorii cinci ani vor fi definiți de o implementare sporită a AI, îmbunătățiri radicale ale proceselor și o colaborare mai mare între departamente. Câștigătorii vor fi cei care investesc inteligent, își perfecționează echipele și tratează tehnologia nu ca pe o soluție de tip patchwork, ci ca pe o platformă pentru transformare. Pentru mai multe informații și defalcările complete pe țări, consultați raportul Thomson Reuters Indirect Tax Report 2025.