Ancheta Fraude Fiscale: Dureri Regale
De Jeff Stimpson 14 august 2025, 17:14 EDT
Comercializare încheiată; fără PTIN; lumina la capătul tunelului; și alte aspecte importante ale cazurilor fiscale recente.
Seattle: Proprietarul imobiliar Steven T. Loo, 69 de ani, a fost condamnat pentru șase capete de acuzare de evaziune fiscală și șase capete de acuzare de depunere de declarații false. Loo deținea și opera proprietăți imobiliare comerciale în Washington și California. A angajat companii pentru a gestiona proprietățile și a trimis profiturile din proprietăți în conturi bancare pe care le controla. Loo a cheltuit acești bani pentru beneficiul său și al familiei și prietenilor săi și a reinvestit în diverse afaceri pe care le controla. Nu a declarat aceste venituri - mai mult de 4,7 milioane de dolari - în declarațiile sale, folosind companii fantomă și transferuri repetate de fonduri pentru a ascunde veniturile. Fiecare capăt de acuzare de evaziune fiscală se pedepsește cu până la cinci ani de închisoare. Depunerea și subscrierea unei declarații false se pedepsește cu până la trei ani. Sentința este pe 9 octombrie.
Mobile, Alabama: Persoana care pregătește declarații fiscale, Carrie Mae Jones, a fost condamnată la doi ani de închisoare pentru depunerea de declarații false. Jones a operat Agee's Outreach Tax Service și Royalty Queen Tax Service, unde a acționat ca un preparator fantomă a cel puțin 34 de declarații false sau frauduloase între 2019 și 2022. De asemenea, i s-a ordonat să plătească 419.452 de dolari în restituire și să efectueze un an de eliberare supravegheată.
Jacksonville, Florida: Ana Romero, din Honduras, a fost condamnată la 21 de luni de închisoare pentru conspirație pentru a comite fraudă electronică și conspirație pentru a frauda SUA pentru a împiedica IRS. Instanța a dispus, de asemenea, ca Romero să confisque 461.850 de dolari, proveniți din infracțiunea de fraudă electronică. Între 2018 și 2019, ea a conspirat pentru a facilita plata muncitorilor în construcții la negru pentru a evita primele pentru compensațiile pentru muncitori și taxele salariale. Antreprenorii și subcontractanții în construcții au încheiat acorduri cu conspiratorii prin care Universal Florida Construction - o companie fantomă formată de Romero - a facilitat atât distribuirea dovezilor de asigurare, cât și plata muncitorilor cu numerar. În schimbul a 6% până la 8% din salariile antreprenorilor și subcontractanților, Romero și alții au determinat distribuirea certificatelor de asigurare de răspundere civilă în numele Universal, pe care antreprenorii și subcontractanții le-au folosit apoi ca dovadă nominală că muncitorii erau presupus asigurați. Compania de asigurări a fost fraudată cu mai mult de 1,2 milioane de dolari. Romero și alții au facilitat, de asemenea, depunerea de cecuri în conturile bancare ale companiei fantomă, precum și retragerea de numerar care urma să fie plătită lucrătorilor - totul fără a reține sau a plăti taxe salariale către IRS. Prin aceste acorduri cu conspiratorii, antreprenorii și subcontractanții în construcții ar putea declina responsabilitatea pentru reținerea și plata taxelor salariale către IRS sau pentru asigurarea faptului că lucrătorii erau autorizați legal să lucreze în SUA. Conspiratorii au cauzat Trezoreriei SUA să piardă mai mult de 1,9 milioane de dolari. Un co-conspirator, Oscar Molina-Avila, a fost condamnat anterior la 52 de luni de închisoare pentru rolul său în schemă. Co-inculpatul Jose Molina-Herrera a fost condamnat anterior la 27 de luni. Romero, care a pledat vinovat anul trecut, a fost, de asemenea, obligată să plătească 1.947.471,18 dolari în restituire către IRS.
St. Louis: Pregătitoarea de taxe Elisa Y. Brown, 60 de ani, a fost condamnată la cinci ani de probațiune pentru falsificarea declarațiilor federale de impozit pe venit pentru clienți. Brown a recunoscut că a pregătit declarații false din 2016 până în 2020. Ea a pregătit declarații de la domiciliu pentru 150 până la 250 de dolari per declarație, dar nu a avut un PTIN; ea a semnat digital fiecare declarație în numele contribuabilului, făcând să pară IRS-ului că contribuabilul a pregătit declarația. Ea a recunoscut că a depus declarații false pentru 11 clienți din 2016 până în 2020. În același timp, ea a pregătit și a depus un total de 560 de declarații, dintre care multe conțineau cheltuieli deductibile false similare. Brown, care pledase anterior vinovat de două capete de acuzare de asistență la pregătirea unei declarații false, a fost, de asemenea, obligată să plătească 156.559,98 dolari în restituire.
Greeneville, Tennessee: Ryan Glidewell a pledat vinovat de conspirație pentru a comite fraudă electronică și poștală, de a ajuta și a asista la pregătirea unei declarații false și de spălare de bani pentru rolul său într-o schemă de solicitare a rambursărilor pe baza cererilor false pentru Creditul de reținere a angajaților și Creditul plătit pentru concediu medical și familial. Glidewell și conspiratorii săi au creat afaceri false care nu aveau angajați sau operațiuni pentru a solicita în mod fals creditele. Glidewell a depus numeroase declarații false pentru acele afaceri și a dispus ca rambursările să fie trimise prin poștă la adresele pe care el și conspiratorii le controlau. În total, declarațiile au solicitat mai mult de 3,4 milioane de dolari în rambursări, dintre care IRS a plătit 1,8 milioane de dolari. Sentința este pe 12 noiembrie. El se confruntă cu maximum 20 de ani de închisoare pentru conspirație pentru a comite fraudă poștală și electronică, până la 10 ani pentru spălare de bani și maximum trei ani pentru a ajuta și a asista la depunerea unei declarații false.
Indianapolis: CPA Jason L. Crace a fost condamnat la trei ani de închisoare pentru că a ajutat la pregătirea de declarații false pentru clienții care au participat la un adăpost fiscal ilegal. Între 2013 și 2022, Crace a pregătit declarații de impozit pe venit pentru clienții care au solicitat milioane de dolari în deduceri false pentru "plăți de redevențe". După cum știa Crace, aceste plăți erau doar fluxuri circulare de bani pentru a da aparența unor cheltuieli de afaceri autentice. De obicei, un client trimitea bani în conturi bancare controlate de promotorii schemei, care apoi trimiteau banii - minus un comision - înapoi într-un alt cont bancar controlat de client. Participanții la adăpost au păstrat controlul asupra banilor pe care i-au transferat, în timp ce deduceau în mod fals transferurile ca cheltuieli de afaceri. Unul dintre promotorii schemei, Stephen T. Mellinger III, a pledat anterior vinovat și a fost condamnat la opt ani de închisoare pentru rolul său în schemă. Pregătirea de către Crace a declarațiilor false care solicitau deduceri frauduloase a cauzat IRS-ului o pierdere de peste 2,5 milioane de dolari. Crace, care a pledat anterior vinovat, a fost, de asemenea, obligat să efectueze un an de eliberare supravegheată și să plătească 2.532.936 de dolari în restituire.
Baton Rouge, Louisiana: Benjamin Thomas III, din Hammond, Louisiana, a fost condamnat pentru cinci capete de acuzare de ne contabilizare și neplată cu adevărat a taxelor federale din fondul fiduciar. Thomas a deținut, operat și controlat Lighthouse Community Care, o clinică de servicii de sănătate mintală. Pe măsură ce afacerea s-a extins, Thomas a deschis mai multe locații în Louisiana și a angajat mai mult de 100 de angajați. Pe parcursul existenței companiei, Thomas ar reține taxele din fondul fiduciar din salariile angajaților, dar adesea nu depunea la timp declarațiile trimestriale de angajare ale Lighthouse și nu plătea în mod constant către IRS fondurile reținute. Pentru cele cinci perioade specifice taxate, primele trei trimestre din 2017 și primele două trimestre din 2018, Thomas nu a contabilizat și nu a plătit cu adevărat mai mult de 970.000 de dolari în fonduri fiduciare. IRS a comunicat frecvent cu el prin avize scrise, apeluri telefonice și un interviu personal pentru a-i reaminti de obligațiile sale fiscale și a-l încuraja să plătească. Între timp, a deturnat mai mult de 350.000 de dolari din fondurile companiei într-o casă de vacanță în Republica Dominicană, mai mult de 400.000 de dolari într-o companie de management separată pe care o controla și mai mult de 500.000 de dolari într-un fond fiduciar familial pe care l-a creat. Thomas a cheltuit, de asemenea, sute de mii de dolari pe automobile de lux, școlarizare la școli private, îmbrăcăminte de ultimă generație, bijuterii și accesorii. Thomas locuia în Republica Dominicană de la începutul anului 2023.